Bank Syariah vs Konvensional: Bedanya dalam Praktik

Ringkasan perbedaan

Bank konvensional memakai bunga, yaitu imbalan atas uang yang dipinjamkan atau disimpan. Besarnya ditetapkan sebagai persentase dari pokok. Bank syariah memakai akad, yaitu kontrak yang mengikuti prinsip syariah, misalnya titipan, bagi hasil, jual beli, atau sewa. Dasar larangan bunga dijelaskan di Penjelasan Riba.

Tabungan dan deposito

Tabungan wadiah

Wadiah adalah titipan. Bank boleh memakai dana nasabah, tetapi tidak menjanjikan imbalan. Bank dapat memberi bonus atas kebijakannya sendiri, dan bonus ini tidak boleh diperjanjikan di awal.

Tabungan dan deposito mudharabah

Mudharabah adalah kerja sama: nasabah sebagai pemilik dana (shahibul maal), bank sebagai pengelola (mudharib). Yang disepakati di awal adalah nisbah, yaitu porsi pembagian keuntungan, bukan jumlah rupiah.

Sistem bagi hasil bank syariah dalam praktik bekerja seperti ini:

• Bank menghitung pendapatan dari dana yang dikelola selama periode tertentu.
• Pendapatan itu dibagi menurut nisbah yang disepakati.
• Jumlah yang diterima nasabah bisa naik atau turun dari bulan ke bulan.
• Banyak bank memakai metode revenue sharing, yaitu bagi hasil dari pendapatan sebelum biaya, sehingga hasilnya lebih stabil daripada profit sharing (bagi hasil dari laba bersih).

Bank syariah biasanya juga menampilkan ekuivalen rate, yaitu hasil bagi hasil yang dinyatakan seperti persentase agar mudah dibandingkan. Angka ini merupakan hasil periode lalu, bukan janji untuk periode berikutnya.

Pada deposito konvensional, bunga tetap sejak awal tenor. Hasil yang diterima nasabah sudah pasti, selama bank memenuhi kewajibannya. Pilihan simpanan lain dibahas di Deposito, SBN & Reksadana.

Pembiayaan: kredit vs akad

Pada kredit konvensional, bank meminjamkan uang dan nasabah membayar pokok ditambah bunga. Untuk KPR, bunga sering tetap di awal lalu mengambang mengikuti suku bunga acuan pasar. Kaitan suku bunga acuan dengan ekonomi dijelaskan di BI dan ekonomi Indonesia.

Bank syariah memakai akad yang berbeda. Rinciannya ada di Murabahah, Ijarah, Musyarakah.

• Murabahah: bank membeli barang lalu menjualnya kepada nasabah dengan harga pokok ditambah margin yang disebutkan terbuka. Setelah akad, harga jual tidak berubah walaupun suku bunga pasar naik.
• Ijarah dan IMBT (ijarah yang berakhir dengan pemindahan kepemilikan): bank menyewakan aset, dan nasabah membayar sewa. Besaran sewa dapat ditinjau ulang sesuai ketentuan dalam akad.
• Musyarakah mutanaqisah: bank dan nasabah memiliki aset bersama. Nasabah membeli porsi bank sedikit demi sedikit sambil membayar sewa atas porsi yang belum menjadi miliknya.

Untuk keterlambatan bayar, fatwa DSN-MUI membolehkan denda (ta'zir) bagi nasabah mampu yang sengaja menunda. Dana denda disalurkan untuk sosial dan tidak menjadi pendapatan bank. Bank juga boleh meminta ganti rugi riil (ta'widh) sesuai ketentuan. Pada bank konvensional, denda keterlambatan menjadi pendapatan bank.

Pengawasan dan rujukan syariah

Kedua jenis bank diawasi OJK. Bank syariah juga wajib memiliki Dewan Pengawas Syariah yang menilai kesesuaian produk dengan fatwa DSN-MUI. Di tingkat internasional, AAOIFI (Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions) menerbitkan standar syariah dan akuntansi yang dirujuk di banyak negara. Di Indonesia, rujukan utamanya fatwa DSN-MUI. Teks fatwa dan standar sebaiknya dibaca langsung dari situs resmi penerbitnya.

Untuk tukar valuta asing di bank syariah, rujukannya Fatwa DSN-MUI 28/DSN-MUI/III/2002 (al-Sharf): valas spot boleh; forward, swap dan opsi haram. Pembahasan fatwa ini untuk forex dan CFD ada di Forex Halal atau Haram.

Gambaran lengkap ekosistem syariah di Indonesia ada di Keuangan Syariah.

Pandangan yang berbeda

Kami tidak mengeluarkan hukum sendiri. Berikut pandangan yang ada di kalangan ulama dan ekonom:

• Pandangan yang mendukung: perbedaannya terletak pada akad. Jual beli dengan margin yang disepakati berbeda secara hukum dari pinjaman berbunga, walaupun angkanya mirip. Bagi hasil menempatkan nasabah sebagai mitra, bukan hanya pemberi pinjaman.
• Pandangan yang kritis: sebagian ulama dan akademisi menilai margin pembiayaan syariah masih mengacu pada suku bunga pasar, sehingga hasil ekonominya hampir sama dengan kredit konvensional. Kritik ini sering disebut masalah "bentuk vs substansi".
• Pandangan pertengahan: praktik saat ini dianggap sah dan merupakan tahap menuju model yang lebih berbasis bagi hasil murni. Selain itu, kepatuhan perlu dinilai per produk, tidak per bank.

Prinsip dasarnya dibahas di Prinsip Keuangan Syariah dan Gharar dan Maysir.

Kelebihan bank syariah dan hal yang perlu diperhatikan

Kelebihan bank syariah yang sering disebut:

• Akad dijelaskan terbuka, termasuk margin dan nisbah.
• Cicilan murabahah tidak naik walaupun suku bunga pasar naik.
• Dana tidak disalurkan ke usaha yang dinilai haram.
• Ada pengawasan syariah tambahan melalui DPS.

Hal yang perlu diperhatikan:

• Bagi hasil tidak dijamin tetap.
• Margin murabahah bisa lebih tinggi daripada bunga awal kredit konvensional, karena bank menanggung risiko suku bunga sepanjang tenor.
• Jaringan layanan dan fitur digital berbeda antarbank.

Cara membandingkan sebelum memilih

1. Minta dokumen akad dan baca jenis akadnya.
2. Bandingkan total kewajiban selama tenor, bukan hanya angka bulanan.
3. Tanyakan apakah cicilan atau sewa dapat ditinjau ulang.
4. Periksa biaya administrasi, asuransi, dan pelunasan lebih awal.
5. Periksa ketentuan penjaminan simpanan LPS untuk produk yang dipilih.

Topik terkait ada di Menabung, Investasi, Pinjaman.

Pertanyaan yang sering diajukan

Apa perbedaan bank syariah dan konvensional yang paling mendasar?

Bank konvensional memakai bunga atas pokok. Bank syariah memakai akad seperti titipan, bagi hasil, jual beli, dan sewa.

Apakah bagi hasil selalu lebih besar daripada bunga?

Tidak. Hasil bagi hasil berubah mengikuti pendapatan bank dan bisa lebih kecil atau lebih besar daripada bunga.

Apakah cicilan pembiayaan syariah bisa naik?

Pada murabahah, harga jual tetap setelah akad. Pada ijarah atau musyarakah mutanaqisah, sewa dapat ditinjau ulang jika diatur dalam akad.

Apakah semua ulama sepakat bank syariah sudah bebas riba?

Tidak. Ada yang menilainya sah karena akadnya berbeda. Ada pula yang mengkritik kemiripan hasil ekonominya dengan kredit berbunga.

Apakah tabungan di bank syariah wajib dizakati?

Bisa, jika memenuhi nisab dan haul. Penjelasannya ada di Zakat Investasi dan Trading.

Apakah trading forex dengan leverage sama dengan produk bank syariah?

Tidak. Trading CFD dan forex dengan leverage bisa menghabiskan dana dengan cepat dan hukumnya diperdebatkan. Lihat Forex Halal atau Haram.